笑顔というものを長い間忘れていたヤクザの山崎虎（長瀬智也）は、所属する暴力団「新宿流星クラブ」の借金を取り立てているときに偶然面白がられてしまう。彼を笑わせたのは債務者、落語家・林家亭屯兵衛（西田敏行）だった。そこで胡爾さんは屯冰偉さんの教師になることを決意し、授業料は借金で支払った。夜を徘徊するギャングメンバーの新たな正体は「林霧亭小胡」。落語に触れたことのない寅さんは最初は頭が痛かったが、ひょんなことから元落語の天才・屯兵衛の次男・田中竜二（岡田准一）と出会う。非常に才能のあるロン・エルは、人気のない奇妙な衣料品店「ドラゴンソーダ」を経営することに固執しています。二人の知り合いもまた、目に見えないところでお互いに影響を及ぼします。胡爾さんはまた、自分の周囲にあるものと伝統的なクロストークを組み合わせて新しい落語を創作する独自の落語を見つけました。各エピソードには短い物語があり、世代から世代に受け継がれる古典であり、悲しいことや幸せなことなど、あらゆる現実を記録しています。